Este instructivo explica cómo parametrizar en DATAICO la contabilización de la colilla de pago.
1. ¿Qué conceptos se contabilizan en el comprobante de Seguridad Social de colilla de Nómina ?
Es importante dejar claro que en esta regla solamente se contabilizarán los aportes a seguridad social a cargo del empleador. No se incluyen los descuentos de fondos ni salud hechos al empleado, ya que estos se realizan directamente en la contabilización del documento de "Colilla de Nómina"
2. Principio de Doble partida
Para la regla de Seguridad social del empleador se emplea un un método de detalle de dos líneas. El objetivo es que el asiento quede balanceado, sea fácil de leer mostrando el movimiento de cada concepto.
3. Lógica de la regla contable
Cada aporte del empleador mueve el mismo valor entre dos cuentas:
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Débito → registra el gasto para la empresa.
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Crédito → crea el pasivo externo (obligación con EPS o fondo de pensión).
Con solo estas dos líneas se cumple la partida doble y el asiento queda equilibrado
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4. Ejemplo
Datos base
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Base de aportes: 1 000 000
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Salud empleador 8,5 %: 85 000
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Pensión empleador 12 %: 120 000
Asiento generado
| Línea | Débito / Crédito | Cuenta genérica | Valor | Concepto |
| 1 | Débito | Gasto salud empleador | 85 000 | Aporte empleador salud |
| 2 | Crédito | Pasivo EPS | 85 000 | Deuda con la EPS |
| 3 | Débito | Gasto pensión empleador | 120 000 | Aporte empleador pensión |
| 4 | Crédito | Pasivo fondo pensión | 120 000 | Deuda con el fondo |
Total débitos = 205000
Total créditos = 205000
5. ¿Por qué el sistema protege las dos líneas?
Si se intenta eliminar una sola línea, el asiento quedaría desbalanceado y la partida doble se rompería. Dataico bloquea esa acción para mantener la integridad contable y facilitar auditorías.